обращенияИнформация об отчете
ключевые показателимой портфель
главные событияцентр загрузки
Поделиться

Внутренний контроль и аудит

Основной целью деятельности Дирекции внутреннего контроля и аудита (далее – ДВКиА) ОАО «ТВЭЛ» является постоянное повышение эффективности и надежности системы внутреннего контроля и содействие совершенствованию системы корпоративного управления в организациях, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ», в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, контролирующих государственных органов и международных стандартов.

ДВКиА осуществляет свою деятельность в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, локальными нормативными актами Госкорпорации «Росатом» и ОАО «ТВЭЛ», а также Положением о ДВКиА.
Руководитель и начальники отделов ДВКиА являются членами саморегулируемой организации Некоммерческое партнерство «Московская аудиторская палата» и членами Некоммерческого партнерства «Институт внутренних аудиторов».

В целях совершенствования системы внутреннего контроля в 2011 году перед ДВКиА был поставлен ряд задач, в том числе:

  • развитие функции «внутренний аудит» в ОАО «ТВЭЛ» и в обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ»;
  • создание служб внутреннего контроля и аудита в ключевых обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ»;
  • построение единообразной централизованной системы внутреннего контроля и аудита в обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ».

В 2011 году, в рамках развития функции «внутренний аудит» разработан и утвержден «Порядок планирования и проведения внутреннего аудита бизнес-процессов» и проведены «пилотные» аудиты эффективности системы внутреннего контроля финансовой отчётности учетных процессов «Формирование себестоимости», «Целевое финансирование» в ОАО «ТВЭЛ» и ОАО «МСЗ».
В соответствии с приказом Госкорпорации «Росатом» от 19.04.2011 г. в отчётном году созданы службы внутреннего контроля и аудита, назначены руководители данных служб, согласованы положения о подразделениях в ОАО «АЭХК», ОАО «СХК», ОАО «УЭХК», ОАО «КМЗ», ОАО «ЧМЗ».
В 2011 году специалистами ДВКиА ОАО «ТВЭЛ» осуществлено 87 контрольных мероприятий. Из них проведено плановых проверок:

  • 23 проверки финансово-хозяйственной деятельности в составе ревизионных комиссий;
  • 10 проверок отдельных вопросов финансово-хозяйственной и закупочной деятельности.

Кроме того, проведены следующие внеплановые проверки:

  • 21 проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности в обществах, входящих в контур управления ТК «ТВЭЛ», в соответствии с поручениями руководства ОАО «ТВЭЛ» и Госкорпорации «Росатом»;
  • 33 контрольных мероприятия на основе информации, поступающей по специализированным каналам связи «горячая линия».

По результатам проведенных контрольных мероприятий ДВКиА осуществляется последующий мониторинг выявленных нарушений.

ОАО «ТВЭЛ» участвует в Программе Госкорпорации «Росатом» по борьбе с хищениями и мошенничеством.

В целях повышения эффективности системы внутреннего контроля ДВКиА планирует в 2012 году решить следующие задачи:

  • обеспечить регулярность и систематичность внутреннего аудита основных бизнес-процессов;
  • внедрить риск-ориентированное планирование внутреннего аудита;
  • усилить роль ревизионных комиссий;
  • сформировать механизм оценки внутреннего контроля и аудита.

В соответствии с Концепцией развития Системы внутреннего контроля Госкорпорации «Росатом» в перспективе до 2015 года планируется внедрение:

  • регулярной оценки и самооценки систем внутреннего контроля и отдельных контролей;
  • систематического мониторинга процессов менеджментом;
  • внутреннего аудита эффективности системы внутреннего контроля и управления рисками.
Оценить
(0 голосов)
Запрос стейкхолдера

Оставить запрос стейкхолдера

Пожайлуйста, заполните все поля формы.

Мой портфель

Вы еще ничего не добавили